Jako inwestorzy instytucjonalni mamy obowiązek działania w najlepszym interesie naszych inwestorów. Biorąc pod uwagę tą powierniczą rolę, uważamy, że czynniki środowiskowe, społeczne i ładu korporacyjnego (ESG) mogą wpłynąć wyniki portfolio inwestycyjnego (w różnym zakresie w zależności od przedsiębiorstw, sektorów, regionów, grup aktywów i czasu). Ponadto uważamy, że uwzględnienie tych czynników może umożliwić inwestorom szersze spojrzenie na społeczeństwo. Dlatego, aby wypełniać nasze powiernicze zadania, zobowiązaliśmy się postępować zgodnie z następującymi wytycznymi:
1 Włączenie standardów ESG w procesy dokonywania analiz i podejmowania decyzji.
Możliwe działania:
Uwzględnienie zagadnień ESG w polityce inwestycyjnej
Wsparcie rozwoju narzędzi, pomiarów i analiz związanych z ESG
Ocena możliwości kierownictwa ds. wewnętrznych inwestycji do przyjęcia standardów ESG
Ocena możliwości kierownictwa ds. zewnętrznych inwestycji do przyjęcia standardów ESG
Skierowanie prośby do dostawców usług inwestycyjnych (takich jak analitycy finansowi, konsultanci, brokerzy, firmy badawcze lub zajmujące się wyceną), aby zintegrowały czynniki ESG przy sporządzaniu badań i analiz
Zachęcenie do naukowców do prowadzenia badań w tym zakresie
Wspieranie szkoleń ESG dla profesjonalistów ds. inwestycji
2 Będziemy aktywnymi właścicielami i zastosujemy standardy ESG w naszej polityce i działaniach.
Możliwe działania:
Rozwój i ogłoszenie aktywnej polityki w dziedzinie własności zgodniej z Wytycznymi
Przestrzeganie prawa do głosowania lub monitorowanie zgodności z polityką głosowania (w przypadku zlecenia firmie zewnętrznej)
Poszerzanie możliwości zaangażowania (w sposób bezpośredni lub przez firmę zewnętrzną)
Uczestnictwo w rozwoju polityki, przepisów oraz standardów (takich jak promocja i ochrona praw udziałowców)
Ogłoszenie rezolucji udziałowców zgodnej z długoterminowymi uzgodnieniami ESG
Angażowanie firm w standardy ESG
Uczestnictwo we wspólnych inicjatywach dotyczących zaangażowania
Skierowanie prośby do kierownictwa ds. inwestycji, o przygotowywanie raportów na temat zaangażowania w standardy ESG
3 Należyte ogłoszenie standardów ESG przez firmy, w których inwestujemy.
Możliwe działania:
Skierowanie prośby o standardowy raport dotyczący ESG (z wykorzystaniem takich narzędzi jak Global Reporting Initiative)
Skierowanie prośby o zintegrowanie standardów ESG z rocznymi sprawozdaniami finansowymi
Skierowanie prośby o informacje dotyczące przyjęcia/ zgodności ze stosownymi normami, standardami, procedurami postępowania lub międzynarodowymi inicjatywami (takimi jak UN Globar Compact)
Wspieranie inicjatyw udziałowców i uchwał promujących rozpowszechnianie standardów ESG
4 Promocja akceptacji i wprowadzania zasad w branży inwestycyjnej.
Możliwe działania:
Umieszczenie wymagań związanych z zasadami w prośbach o propozycje (RFP)
Odpowiednie dostosowanie zleceń, monitorowanie procedur, wskaźników wydajności i struktury motywacji (na przykład zapewnienie, że proces zarządzania inwestycjami odzwierciedla długoterminową perspektywę)
Ponowna analiza stosunków z dostawcami usług, którzy nie spełniają wymagań ESG
Wspieranie rozwoju narzędzi do porównywania integracji ESG
Wspieranie odpowiednich przepisów oraz rozwoju polityki umożliwiającej wprowadzenie Zasad
5 Wspólna praca nad zwiększeniem skuteczności we wprowadzaniu zasad.
Możliwe działania:
Wsparcie/ uczestnictwo w sieciach i platformach informacyjnych, aby wspólnie dzielić się narzędziami, zasobami i korzystać z raportów inwestorów jako źródło wiedzy
Wspólne analizowanie odpowiednich zagadnień
Rozwój lub wsparcie inicjatyw dotyczących współpracy
6 Każdorazowe informowanie o naszych działaniach i postępach we wprowadzaniu zasad.
Możliwe działania:
Informowanie, w jaki sposób standardy ESG są zintegrowane z działaniami inwestycyjnymi
Informowanie o aktywnych działaniach właścicieli (głosowanie, zaangażowanie i/lub polityka dialogu)
Informowanie o wymaganiach od dostawców usług w związku z zasadami
Informowanie beneficjentów o standardach i zasadach ESG
Składanie raportów o postępach i/lub osiągnięciach dotyczących zasad z wykorzystaniem zasady 'Comply or Explain'1
Określenie wpływu zasad
Wykorzystanie raportów, aby zwiększyć świadomość szerszej grupy udziałowców
1Zasada “Comply or Explain” wymaga od sygnatariuszy zgłaszania sposobu wprowadzenia w życie zasad lub wyjaśnienia, jeżeli nie są one przestrzegane.
Zasady Odpowiedzialnego Inwestowania zostały stworzone przez międzynarodową grupę inwestorów i są one odzwierciedleniem wzrastającej roli zagadnień środowiskowych, społecznych i ładu korporacyjnego dla inwestycji. Ten proces został oficjalnie zapoczątkowany przez Sekretarza Generalnego Narodów Zjednoczonych.
Podpisując się pod zasadami, my jako inwestorzy publicznie zobowiązujemy się do ich przestrzegania i wprowadzania w życie, wypełniając naszą odpowiedzialność jako powiernika. Ponadto zobowiązujemy się do oceny ich skuteczności dalszego ulepszania z duchem czasu. Jesteśmy przekonani, że to usprawni naszą zdolność do wywiązywania się ze zobowiązań w stosunku do naszych beneficjentów a także to lepszego dostosowania działań inwestycyjnych do ogólnego interesu społeczeństwa.
Zachęcamy innych inwestorów do przyjęcia tych zasad.
